交接账务处理实例,帐务交接书

文章目录：

• 1、公司财务移交手续怎么写
• 2、接手公司账目乱怎么处理?
• 3、接收新公司账务处理
• 4、出纳与会计如何做好账务交接

公司财务移交手续怎么写

具体业务的移交填写：进行交接前的核对，确认所核对的资产等项目是否账实相符、账证相符、账账相符。移交的会计凭证、账簿及其他文件填写：详细填写需要进行移交的账簿资料、凭证资料、银行汇票、支票等会计文件的准确信息。

如果管理合同，还要交接所有合同，并核对金额。交接发票，并核对数量。财务章交接。公司的进出货往来有关的账本，有利于了解进贷成本和渠道路财务章交接。

有限公司财务处 20XX年03月14日 出纳工作交接单(三) 移交人吴X X 因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武X X 接替。

会计移交清单应有如下内容：会计交接清单月份表：公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证”。公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“利 润 表”。

XX公司财务处转讫印章一枚；XX公司财务处现金收讫印章一枚；XX公司财务处现金付讫印章一枚；交接前后工作责任的划分：xx年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。

将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。

接手公司账目乱怎么处理?

接手乱账需要负以下责任：接受乱账也要依据相关法律和规定进行，负责要依法承担刑事责任。接手财务岗位工作，一般应与移交人共同确认各项移交工作，以界定工作责任。

与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。

制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，如果不一致，要查明原因，将应收账款进行调整保持与客户一致，主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。

可以重新录入做一本正确的帐。但是，这需要您先对之前的账目进行详细的审核和梳理，找出其中的错误和漏洞，进行相应的调整和更正。

接收新公司账务处理

1、新公司做账完整流程手工作账流程根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。根据记账凭证登记各种明细分类账。

2、失业保险金\x0d\x0a 流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本\x0d\x0a 单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。

3、购入固定资产 借：固定资产 （增值税计入固定资产）贷：银行存款 （开出支票支付）应付账款 （款暂欠）材料采购 （1）购入材料，以后入库。

4、采用成本法进行核算时，分录为，借：长期股权投资，贷：银行存款。采用权益法进行核算时，借：长期股权投资—成本，贷：银行存款。

出纳与会计如何做好账务交接

\x0d\x0a会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：\x0d\x0a①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。\x0d\x0a②尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。

会计与出纳现金交接方式为现金、有价证券需要根据会计账簿的有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致。当发现库存现金、有价证券实际数与账簿金额不一致时，移交人员必须限期查清，在查清之后进行移交。

填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份。编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份。

通过上述对交接账务处理实例和帐务交接书的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的账务处理疑问，可在评论区留言哟。