电子承兑汇票贴现利息怎么算

电子承兑汇票贴现利息怎么算

企业去银行贴现就涉及到一个银行承兑汇票贴现利息计算方法的问题,而且每天银行之间的贴现利率是浮动的,所以一张银行承兑汇票贴现费用必须参考的是具体贴现日当天的银行公布的汇票贴现利率.

举个实际例子说明下银行承兑汇贴现利息如何计算:

假设企业手里有一张2012年3月15日签发的银行承兑汇票,金额是500万元,到期日2012年9月17日(因为周末银行不办理对公业务所以顺延到9月17号),贴现银行给该企业的年贴现利率是6% ,2012年4月10日到银行要求"贴现 银行承兑汇贴现息的计算公式是:金额×(到期天数/360)×利率=贴现息 企业需要支付的贴现息:500万元×163天/360天×6%利率=135833元.给企业钱是:500万-135833元=4864167元.

说明:

1、时间4月20天 5月31天 6月30天 7月31天 8月31天 9月17天 3天=163天(如果是异地贴现另加3天划款期限) 2、利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的,如6%是年利率,要转换成日利率计算,该日利率是6%/360.

3、对于一些外地票据,或者汇票到期日不是法定工作日的票据,银行会根据实际设定调整天数,例如:异地票据(不是同一个城市的),到期天数在原来基础上(票据到期日-贴现日)再加3天.因为异地票据需要办理时间.同样如果到期日是法定的节假日,汇票到期当天也是无法承兑的,这个时候银行会根据需要再顺延调整贴现天数.

承兑汇票贴现的申请人应具备的条件

1、依法登记注册并有效的企业法人或其他经济组织,并依法从事经营活动;持有中国人民银行核发的贷款卡;

2、与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料;

3、在商业银行开立结算账户;

4、非银行承兑汇票的出票人;

5、满足银行要求的其他条件.

电子承兑汇票贴现利息怎么算?电子承兑汇票如果要贴现的话是要收入利息的,但是每个银行的贴现利率都不一样,所以在承兑汇票贴现的时候需要按照银行规定的利率来计算.虽然利息是银行收入的额外的费用,但是银行也是也是需要盈利的,所以这个费用是合理的.想要了解更多的专业知识请关注会计学堂网站更新内容.