账务处理报销流程,账务处理报销流程视频

文章目录：

• 1、支付报销款怎么做账
• 2、公司费用报销流程包括什么?
• 3、差旅费报销单的账务处理怎么做?
• 4、会计报账流程
• 5、财务实际差旅费报销怎么走流程

支付报销款怎么做账

1、借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用。

2、财务部相关人员应根据本单位差旅费管理办法，检查文件是否真实合法，计算要报销的交通费用金额、需支付的食品补贴、住宿费用余额、不购买卧铺补贴等，结清差旅费，编制会计凭证，交出纳收付。

3、(2)员工凭发票进行报销的，应根据报销费用归属部门计入对应科目。报销金额大于预借金额时，将多余部分支付给员工，分录为：借：管理费用等（根据报销费用归属部门计入对应科目），贷：其他应收款——XX（员工），银行存款。

公司费用报销流程包括什么?

财务报销制度和流程是指企业为控制和规范财务管理，建立的针对员工报销费用的规定和流程。通常包括费用审批、报销申请、审核、支付等环节，以确保企业资金使用的合法性、合理性、准确性等方面。

报销费用，首先要看目的，如果是出差、采购、发生的招待费用，这些费用报销必须提前请示公司相关领导或是部门的负责人，征得同意才可以发生，也就是先要有申请单。

填写费用报销申请：员工需要填写费用报销申请表格，包括费用类型、金额、费用发生日期、费用明细等信息。有时还需要附上相关的凭证，如发票、收据等。主管审批：员工提交的费用报销申请需要经过主管审批。

填写报销申请：员工应填写完整的报销申请表，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关的票据和凭证。提交报销申请：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给财务部门或公司指定的审批人员。

差旅费报销单的账务处理怎么做?

关于差旅费报销的做账处理如下：差旅费报销的会计分录 出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下：借，其他应收款——xx职工；贷，库存现金。

报销单审批： 报销单需要经过主管部门的审批，审批人要核对费用的合理性和真实性。报销付款： 审批通过后，财务部门进行付款，可以选择通过银行转账或者支票等方式进行支付。

该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。差旅费报销原则和注意事项有哪些？报销原则：差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。

员工因工作需要出差涉及的住宿费、车票费、用餐费、通讯费等费用统称为差旅费，一般这些费用都是由企业来报销的，很多财会人不清楚差旅费如何进行账务处理，今天深空网就跟大家详解。

会计报账流程

1、会计报账流程如下：经办人取得或填制原始凭证，背书签字确认，整理、粘贴原始凭证。部门（项目）负责人对业务事项的真实性负责审核，背书签字确认。涉及实物的须有验收人背书签字。

2、月末还要提取税金及附加(城建税，教育费附加等)由当地税务机关决定。（3）月末编制完科目汇总表之后，编制两笔分录。

3、核对总账：核对财务会计系统中的总账，确保各项科目的余额正确无误，并及时调整错误或不符合规定的记录。 编制报表：根据报账单位的需求和要求，编制相应的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

4、新手必看会计做账流程如下：根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。根据记账凭证登记各种明细分类账。

5、学校财务报账流程内容如下：核算 各核算单位报账员，将本单位的原始单据整理核对后，进行网上登记，制作报账单，于每月25日前将原始单据报送教育经费结算中心审核。

6、费用报销是企业频繁发生的业务场景，不同的企业在费用报销的流程、标准、制度、管理上各有不同。

财务实际差旅费报销怎么走流程

出差申请：员工在出差前需填写出差申请表，详细注明出差目的、行程安排和预计费用，并得到直接主管的审批。 借款：如需预支差旅费，员工需提交出差申请表和借款单，经财务部门审核后，方可领取预支款项。

法律主观：职工出差后申请报销的流程如下：出差回公司后填写费用报销单，写明出差时间、出差费用等；提交发票；由部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销。

出差结束后提供相关报销手续，包括差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。财务部门审核出差费用开支，对于未经批准出差、超出部分的费不予报销。

差旅费报销流程如下：出差人员填写差旅费报销单递交到直属上级审核，交给财务人员，审核差旅费报销的真实性、合理性。财务工作人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准问题进行审核并对此负责。

差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。报销流程：填写《出差计划申请表》写明出差人员、部门、职务、申请日期、到达地点、预计出差天数、计划出差日期、预计借款金额，报部门经理审批同意。

差旅费报销制度及流程如下：A.制度。总则。为了规范出差员工的`差旅费管理，特制定本制度。本制度所指的.出差，指一天以上，当天不能往返的出差。本制度适用于本公司因公出差的所有人员。报销标准。