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• 1. 2旅行社做账流程
• 2. 旅行社财务会计人员的主要工作职责:

上海市会计学会官网1、Q2003X经营部:根据公司经营管理需要,负责本市一家经营销售终端产品的物流运营管理及项目管理。

本市提供客户培训,自网站上出租给第三方物流公司,同时还提供本市总部统一的设备服务,为客户提供物流管理、设备管理和业务管理等专业服务,其中不包括销售业务。

商贸区为江苏曲轴一体化物流中心,设立集团秘书处负责本市销售业务的管理,并将新产品推广到集团内部。

1. 根据新的商业智能、信息技术、网络技术、适时制生产系统、库存管理系统、营销系统、财务管理、人力资源管理、生产统计、财务书刊和相关产品、政府部门的新闻、国际组织、公司法、技术创新等,结合本地区实际情况,制定商业计划,逐步建立企业内部的计划,使计划落到实处,并与企业生产结果进行比较、分析,以提高企业的经济效益。

2. 建立企业资金奖励制度,组织筹集资金,加强资金的日常管理。

3. 建立资金补偿积累机制,抓好资金的后续管理。

4. 管理与生产经营相结合,提高经济效益。

2旅行社做账流程

旅行社财务会计人员的主要工作职责:

1. 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。

对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。

收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

1. 办理银行存款和现金领取,对公司的资金收入,要报送资金经理,并填写“业务往来”、“借款单”,具体说明每笔资金的用途、去向、用途,由总经理签章后送资金会计。

2. 办理资金支付结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。

逾期未用的空白支票应交给签发人。

对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。

支票遗失的支票,应当加盖“作废”戳记,与存根一并保存。

支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

3登记日记账,保证日清月结。

根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。

银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。

月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上的余额调节后相符。

对于未达账款,要及时查询。

要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。

4保管库存现金,保管有价证券。

对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。

库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。

不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。

如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私自取走或补足。

如有短缺,要负赔偿责任。

保险柜密码要保密,保管好钥匙,不得任意转交他人。

5保管有关印章,登记注销支票。

出纳必须妥善保管所管的印章,严格按照规定用途使用(但签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管)。

对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。

6保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证,不得销毁,应当单独抽出立卷,保管到未了事项完结后方可再保管;若是现金收付,要当面点清金额。

对于现金收付的凭证,要检查其是否符合国家法律法规和会计制度,凭证是否真实、完整,数字是否正确,借贷双方是否相符。

7存的各种保险柜钥匙、空白支票、发票专用章,