南宁小学会计上班时间安排

• 1. 南宁小学会计上班时间安排:
• 2. 南宁小学会计主要做什么工作:
• 3. 编制凭证
• 4. 2会计平时都需要做什么工作
• 5. 会计做的工作:
• 6. 月末涉及的计提、结转分录
• 7. (一)计提职工福利费、职工教育费、工会经费
• 8. 借:管理费用--福利费
• 9. 贷:应付福利费
• 10. 借:管理费用--职工教育费
• 11. 贷:其他应付款--职工教育费
• 12. 借:管理费用--工会经费
• 13. 贷:其他应付款--工会经费
• 14. (二)提固定资产折旧
• 15. 借:管理费用--折旧费
• 16. 贷:累计折旧
• 17. (三)摊销费用
• 18. 2会计的具体工作是干什么的
• 19. 日常性工作
• 20. 月度性工作
• 21. 工商文明单位管理车辆及卫生补贴
• 22. 对于企业员工报销及外出员工交通补贴
• 23. 对于出差人员垫付的包装物押金,应计入工作人员因公出差借款单
• 24. 借款报销程序

南宁小学会计上班时间安排:

1. 制订好计划,严格执行学校规定的教学方法。

2. 从现在开始,7月份学生考试。

3. 合理安排学习,劳逸结合。

南宁小学会计主要做什么工作:

一、编制凭证

1. 根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2. 根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3. 根据记账凭证登记明细分类账。

4. 根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5. 根据科目汇总表登记总账。

6. 期末,根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小,业务量不多,可以不设置明细分类账,直接将逐笔业务登记总账。

实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。

而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。

企业可以根据业务量每隔五天,十天,十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。

如果业务相当大。

也可以一天一编的。

2会计平时都需要做什么工作

一、会计做的工作:

1. 根据提供的单据,编制记账凭证。

2. 根据记账凭证登记各种明细账。

3. 根据记账凭证编制记账凭证汇总表。

根据记账凭证汇总表登记总账。

1. 月末编制计提、结转凭证,并登记明细帐,将计提、结转凭证汇总登记总账。

2. 月末结账,对帐,编制会计报表。

二、月末涉及的计提、结转分录

(一)计提职工福利费、职工教育费、工会经费

1. 按工资总额14%提取职工福利费

借:管理费用--福利费

贷:应付福利费

1. 按工资总额1. 5%提取职工教育费

借:管理费用--职工教育费

贷:其他应付款--职工教育费

1. 按工资总额1. 5%提取工会经费

借:管理费用--工会经费

贷:其他应付款--工会经费

(二)提固定资产折旧

借:管理费用--折旧费

贷:累计折旧

(三)摊销费用

借:管理费用(或营业费用等)

贷:待摊费用(或长期待摊费用)

2会计的具体工作是干什么的

一、日常性工作

1. 会计日常工作

2. 按要求处理凭证,如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务合情、合理、合法。

3. 日常费用审核

4. 材料采购款及其他资金申请的审核

5. 销售收款的确认及发货

6. 定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度,不断提高员工的思想水平和业务工作能力

7. 公司领导安排的其他临时工作

8. 进行每周工作总结并制定周工作计划

9. 出纳日常工作

10. 现金及银行存款日记账

11. 根据财务审批制度支付日常费用和材料采购款项

12. 开具销售发票

13. 保管库存现金和各种有价证券

14. 其他现金收取

15. 司领导安排的其他临时工作

16. 进行每周工作总结并制定周工作计划

17. 出纳日常工作

18. 现金及银行存款日记账

19. 根据财务审批制度支付日常费用和材料采购款项

20. 开具销售发票

21. 保管库存现金和各种有价证券

22. 其他现金收取

23. 司领导安排的其他临时工作

24. 进行每周工作总结并制定周工作计划

二、月度性工作

1. 工资的计算及发放,按时申报并缴纳员工工资个人所得税

2. 现金、固定资产和存货盘点作业,银行存款的核对

3. 月底结账,并出具财务报表及相关数据统计表(销售统计表、车间成本表、)

4. 销售统计表、货款申报回款统计表

5. 销售统计表、货款回笼

6. 维系欠款关系及催收记录

7. 核对和催收应收账款

8. 对于因质量问题影响收账通知书时

9. 其他外部人员向企业交纳的保险

10、工商文明单位管理车辆及卫生补贴

11、对于企业员工报销及外出员工交通补贴

12、其他外部人员取得的应由企业统一报销的应由企业报销的应由员工凭单向企业报销的应付款

13、对于出差人员垫付的包装物押金,应计入工作人员因公出差借款单

14、企业借款时,财务人员应向总经理提供借款单,若借款单上填写的借款事由,必须经领导签字,若借款是无借款的,一律不准报销。

二、借款报销程序

1. 出差人员必须事先填写借款单,注明借款金额、借款用途、借款金额、借款用途、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。

2. 差旅费报销单须经分管领导签字,财务会计审核签字后由出纳给予报销。

3. 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”及“出差人员姓名”,经分管领导批准后,方可报销。

4. 员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单据上签字后,