现金流量比率-现金流量比率分析偿债能力

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• 1、招标用近三年现金流量比率怎么算

招标用近三年现金流量比率怎么算

经营现金流量比率=经营活动现金净流量/现金净流量总额×100%；比如现金净流量总额是100万，经营活动现金净流量是40万，那么经营现金流量比率=经营活动现金净流量/现金净流量总额×100%=40万/100万*100%=40%。

净现金流动比率计算公式：净现金流动比率=现金净流量÷流动负债×100%。

经营现金流动比率计算公式有三种计算方法，具体如下：经营现金流量比率等于经营现金流量净额除以流动负债，反映了企业经营活动产生的净现金流量短期偿还能力。经营现金流量比率等于经营现金流量净额除以长期负债，反映企业经营活动产生的净现金流量长期偿还能力。

这个公式的含义是，每100元的流动负债，有多少是可以用现金和现金等价物来偿还的。因此，现金比率越高，企业的流动性越强，短期偿债能力也越强。反之，现金比率越低，企业的流动性越弱，短期偿债能力也越弱。在计算现金比率时，需要先对财务报表中的现金流量表和资产负债表进行仔细的分析。

财务用各种比率 流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%。速动比率=速动资产/流动负债。速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额。现金流动负债比率 =年经营现金净流量/年末流动负债*100%。资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%。