送货单账务处理,送货单账务处理流程图

文章目录：

• 1、收到厂家的货,但是厂家没有送货单,财务该怎么对账呢?
• 2、已送货未开票账务处理
• 3、内账购进以送货单做账,那发票怎么做
• 4、采购商品如何进行账务处理?
• 5、我公司开给别人送货单,没有正规的发票,这个怎么做凭证呢?

收到厂家的货,但是厂家没有送货单,财务该怎么对账呢?

1、对谁都没有影响。你可以按实际到货数量入账，由收货人填个入库单，经办人签个字，也可以作为原始凭证。而他们没给你们货单也不影响他们记账，可以用出库单代替发货单。

2、如果事先有购货合同或协议，或者事后有购货发票，当然就更好了，能将这些一并提交到财务作为入账的补充依据更好。

3、原材料入库开发票可以做账，没有发票只有入库单的情况下只能做暂估入库做账，希望能帮到你，如有疑问可以追问。

4、可以，购买商品入账最主要的合法票据就是发票，送货单只是附带的，如果有更好，没有也没有关系，这个不影响会计入账和账务处理。

5、应该都有单据，仓库收料是会开收料单给财务一联。对账应该采购和供应商对好帐，将供应商提供的对账单给财务，财务和收料的数量对一下，单价和当初签的合同上的金额对一下，看是否一致即可。财务主要是核对付款。

已送货未开票账务处理

1、进行账务处理一般使用以下办法：通过找公司开发票；通过资产评估公司对该业务进行评估，并且由暂估报告的结果进行处理；通过购买的合同文件进行处理。

2、要分情况处理签订延期付款合同的，比如发货后2个月后付款欢，发货后，先记发出商品，待合同付款日到期后，在开发票反映销售。

3、如果只是对方暂时没开发票的话，你可以先暂估入账的，然后等发票来了再冲销。

4、在这种情况下，它可以包含在未开票收入中，其分录为： 借方：应收账款等。贷款：主营业务收入、 应交税费-应交增值税-销项税额。如果发票暂时没有开具，但先发货后确认收入，则分录为： 借方：发出商品， 信用：库存商品。

5、货物已发出，发票还未开，销货款已收回怎么做账 先确认发货，没开发票，那就不要做收入。

内账购进以送货单做账,那发票怎么做

根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。根据记账凭证登记明细分类账。根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。根据科目汇总表登记总账。

送货单只能和出入库单配套做入库单用，可以做往来账的原始附件。

把原先已经做账的用红字冲回，然后，在收到发票的当月按正常业务做账。建议先认证发票，认证通过之后再进行账务处理，以免造成认证不通过再调账的麻烦。

采购商品如何进行账务处理?

购入货物时，如果取得的发票为普通商业发票，直接做账，借：原材料 贷：银行存款（现金）购入货物时，如果取得的发票为增值税专用发票，因为小规模纳税人不存在抵扣的问题，同上处理。

如应付账款时带有现金折扣，应付账款按照发票上的金额入账。借记有关科目，贷记“应付账款”科目；现金折扣冲减财务费用。

采购商品的时候，会导致库存商品增加，资产增加计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷方核算。采购商品的时候，账务处理是，借：库存商品，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款等科目。

在途物资是指款项已付但尚未收到或尚未验收入库的物资。材料采购用于核算外购材料的采购成本，确定材料成本差异。

采购材料入库的会计核算一般有两种方法，分别是实际成本法和计划成本法。

我公司开给别人送货单,没有正规的发票,这个怎么做凭证呢?

1、方式一：用其他发票冲抵：没有正式发票的金额采取记入其他应收款的方式，有了其他发票之后，可用来冲抵。注：根据税法相关规定，没有发票，不能进行税前扣除。借：其他应收款。贷：银行存款/库存现金。

2、送货单如果用在商品销售中代替销售发票，作为销售方的销售凭证是可以做帐的，但如果在收货方抵算发票用就不行了。

3、送货单不需要做凭证，送货单一般是作为发票的附件做帐的，不能单独做凭证。

通过上述对送货单账务处理和送货单账务处理流程图的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的账务处理疑问，可在评论区留言哟。